متبادل کم ٹیکس سے بچنے کے لئے اپنی آمدنی کم کرنا

جیفری ایم زیممن، سی ایف پی کے ذریعہ

بیوکوف کے بارے میں جفری کے بارے میں مزید جانیں. ایک مشیر سے پوچھیں

اگر آپ گزشتہ سال وفاقی متبادل کم از کم ٹیکس سے مارے گئے ہیں یا سوچتے ہیں کہ آپ اس سال مارا سکتے ہیں، اب آپ کا ٹیکس کی منصوبہ بندی کے بارے میں سوچنے کا وقت ہے. اب بھی کچھ طریقوں ہوسکتے ہیں جو آپ AMT سے بچ سکتے ہیں. آپ کے ٹیکس پیشہ ورانہ آپ کے لئے بہترین حکمت عملی سے بات کریں، لیکن AMT سے بچنے کا ایک طریقہ آپ کے متبادل کم سے کم ٹیکس قابل آمدنی (AMTI) کو کم کرنے کے لئے ہے جہاں AMT عام ٹیکس سے کم ہے.

یہ کیسے کام کرتا ہے

AMT آمدنی کا ٹیکس لگانے کا باقاعدہ طریقہ ہے جو باقاعدگی سے ٹیکس کے نظام سے متوازی چلتا ہے. باقاعدگی سے نظام کے تحت، ٹیکس قابل آمدنی زیادہ حد تک چلاتا ہے کہ آپ ٹیکس بریکٹ آپ میں گر جاتے ہیں. میں یہ "باقاعدگی سے ٹیکس قابل آمدنی" (آرٹیآئٹی) کو بلاؤنگا. AMT کے ساتھ، بعض قسم کے آمدنی، اخراجات اور شے سے کم کٹوتی بھی آپ کے ٹیکس قابل آمدنی رقم میں عنصر ہیں. ہر نظام کے تحت آپ کے ٹیکس کی ذمہ داری کا تعین کرنے کے لئے آپ کو اپنے آرٹیآئ اور اپنے AMTI دونوں کا حساب کرنا ہوگا. پھر آپ ادا کرتے ہیں جو بھی زیادہ ہے.

اپنے AMTI کو تلاش کرنے کے لۓ، اپنے آرٹیآئٹی کا حساب لگائیں اور پھر کچھ قسم کی آمدنی شامل کریں جو عام طور پر شامل نہ ہو. مثال میں آمدنی اسٹاک کے اختیارات کے استعمال سے آمدنی شامل ہے، صنعتی آمدنی کے بانڈز پر ٹیکس سے خارج ہونے والی دلچسپی - ایک خاص قسم کے میونسپل بانڈ - اور قیمتوں میں اضافہ. آپ کو کچھ مخصوص کٹوتیوں جیسے ملکیت ٹیکس، ریاستی آمدنی ٹیکس، قیمتوں کا تعین اور گھریلو مساوات کے قرض پر دلچسپی بھی شامل ہے. آخر میں، طبی اخراجات کے لئے کٹوتی اب بھی اجازت دی جاتی ہے، AMT کے تحت کٹوتی کا دعوی کرنے کے لئے حد آرٹیآئٹی کے مقابلے میں زیادہ ہے. لہذا، AMT کے تحت، آپ کے طبی اخراجات میں سے کم کٹوتی کی جائے گی.

مندرجہ بالا سبھی AMT ترجیحات کی مثالیں ہیں. آپ کی آمدنی سے متعلق ترجیحات کی بڑی تعداد اور رقم، زیادہ امکان ہے کہ آپ AMT کی طرف سے مارا جائے.

بیوکوف والیٹ آپ کو بہترین کریڈٹ کارڈ، سی ڈی کی شرح، بچت، چیکنگ اکاؤنٹس، اسکالرشپ، صحت کی دیکھ بھال اور ایئر لائنز تلاش کرنے کا ایک مفت آلہ ہے. اپنے انعامات کو زیادہ سے زیادہ یا آپ کی سود کی شرح کو کم سے کم کرنے کے لئے یہاں شروع کریں. مشیر آوازیں

صحیح ٹیکس سافٹ ویئر تلاش کریں

• آپ کی ضرورت سے زیادہ کے لئے ادائیگی نہ کریں.
• ایسی خصوصیات کی شناخت کریں جو مدد کریں گے.
• اس بات کو یقینی بنائیں کہ آپ کی حمایت کی جائے گی.

ہماری سفارشات دیکھیں

AMT ختم

AMT سے گزرنے والے کسی بھی حکمت عملی میں شامل ہوں گے جو آپ کے آرٹیآئٹی اور آپ کے AMTI یا حکمت عملی کو کم کریں یا حکمت عملی جو آپ کے آرٹیآئٹی کے متعلق اپنے AMTI کو کم کردیں. مندرجہ ذیل کے بارے میں اپنے مشیر سے گفتگو کریں:

ریٹائرمنٹ کی شراکت: آپ کے حصول کو مستعفی ریٹائرمنٹ کے منصوبوں جیسے آپ 401 (k) میں زیادہ سے زیادہ بنائیں. شراکت آپ کے ایڈجسٹ مجموعی آمدنی کے ساتھ ساتھ آپ کے ٹیکس قابل آمدنی کم ہوتی ہے، چاہے آپ AMT کی طرف سے مارے گئے ہیں. اپنے AGI کو کم کرنے میں اہمیت ہوسکتی ہے، کیونکہ آپ کے AGI بڑھتی ہوئی ہے، شے سے کم شدہ کٹوتیوں کا استعمال کرنے کی آپ کی صلاحیت آہستہ آہستہ کم ہوتی ہے. قابلیت کی منصوبہ بندی کے ذریعے آپ کو ریٹائرمنٹ کے لۓ بچانے میں مدد ملے گی.

معاوضہ معاوضہ: اگر آپ کی کمپنی آپ کو ایک غیر قانونی شدہ معاوضہ معاوضہ کے منصوبے تک رسائی فراہم کرتا ہے - لازمی طور پر نرس کی جانب سے اثاثوں کو مستقبل کے وقت تک رکھنے کے لئے ایک وعدہ - اگر آپ مستقبل میں اس سے کم آمدنی کا انتخاب کرنا چاہتے ہیں. معاوضہ کو ہٹانے سے، آپ کو رقم سے باہر جانے تک، آپ کو آپ کے کام چھوڑنے یا ریٹائرڈ جب تک، آپ کو رقم سے باہر جانے تک، منصوبہ میں حصہ لینے کے علاوہ، کسی بھی ترقی میں رقم کی ادائیگی پر ٹیکس لگاتے ہیں. آمدنی کو روکنے کا انتخاب عام طور پر اگلے سال تک اثر نہیں رکھتا، لیکن یہ اب بھی سال کے آخر میں منصوبہ بندی پر اثر انداز کر سکتا ہے. اس آمدنی کم کرنے کی حکمت عملی کے پیشہ اور خیال وزن کے لئے اپنے مشیر کے ساتھ کام کریں.

ذخیرہ شدہ کٹوتی: آپ کو لے جانے والے کٹوتیوں کی قسم، تعداد اور رقم اس بات کا تعین کرنے میں اہم عوامل ہیں کہ آپ کو AMT یا باقاعدگی سے آمدنی ٹیکس ادا کرنا ہوگا. اگر آپ AMT کے تحت گرے تو بعض شے سے کم کٹوتیوں کو ہٹانے پر غور کریں. مثال کے طور پر، ٹیکس آمدنی ٹیکس عام ٹیکس کے تحت ایک کمیٹل کٹوتی ہو سکتی ہے لیکن AMT کے تحت نہیں. اگر آپ تخمینہ ٹیکس کی ادائیگی کر رہے ہیں تو، آپ کی چوتھی سہ ماہی کی ادائیگی جنوری 15 سے یا اس سے قبل ہے. لہذا اگر آپ دسمبر میں اپنی ٹیکس کی حالت کا جائزہ لیں اور معلوم کریں کہ آپ موجودہ سال میں AMT کے تحت گر جائیں گے لیکن ممکنہ طور پر مندرجہ ذیل سال میں نہیں، آپ اس سال بنانے کے بجائے جنوری 1، بعد تک ریاستی ٹیکس کی ادائیگی کو ختم کرنا چاہتے ہیں.

چارہایانہ شراکت: اگر یہ سال ایک غیر معمولی اعلی آمدنی کا سال ہے، تو آپ کو AMT میں عام طور پر عطیہ دینے سے زیادہ بڑا خیال ہے. یہ "بانسنگ" کے طور پر جانا جاتا ہے کئی سالوں کے خیراتی اداروں کے قابل. آپ یا تو براہ راست چاروں طرف سے یا ایک بروکر یا کمیونٹی کی بنیاد کی طرف سے پیش کردہ ڈونر مشورہ شدہ فنڈ کے ذریعے دے سکتے ہیں. شراکت کے سال میں ان فنڈز کے عطیہ میں حصہ لینے کے لۓ کٹوتی ہیں، اور ایک بار جب آپ نے عطیہ کیا ہے، تو پیسے آپ کی خواہشات کے مطابق وقت کے ساتھ خیراتی تنظیموں میں تقسیم کی جا سکتی ہیں.

فروغ اسٹاک کے اختیارات: حوصلہ افزائی کے اسٹاک کے اختیارات کے ساتھ، آپ عام طور پر اختیار ہڑتال قیمت (آپ کے معاہدے میں مشق کی قیمت) کے درمیان فرق اور عام طور پر ورزش کی تاریخ پر اسٹاک کی قیمتوں میں فرق نہیں کرتے. یہ سودا عنصر کے طور پر جانا جاتا ہے. اگر آپ نے موجودہ سال میں آئی ایس او کا استعمال کیا اور منعقد کیا ہے اور AMT کے تابع ہونے کی امید کرتے ہیں تو، سال کے اختتام سے پہلے کچھ یا اسٹاک فروخت کرنے پر غور کریں.اگر آپ اسٹاک کو فروخت کرنے سے پہلے اپنے کوالیفائنگ ہولڈنگ دوروں سے ملیں گے - کم سے کم دو سال سے تقرری کی تاریخ سے کم از کم ایک سال کی عمر سے ایک سال - فروخت کے اختتام میں فروخت کے نتائج. یہ آمدنی کا حصہ بناتا ہے جس میں سودا عنصر آرٹیآئٹی، AMT کی ترجیحات نہیں ہے.

اگر آپ AMT کو کم کرنے میں مدد کے لئے غیر منقطع طبیعیات کرنے کے لئے جا رہے ہیں، تو آپ کو اس سال مشق کے طور پر کرنا ہوگا. ایک آئی ایس او کی مشق ورزش کے سال میں، اور ایک عام عواید ٹیکس ایونٹ دونوں کو متحرک کر سکتا ہے، اگر آپ ورزش کے سال کے بعد کیلنڈر سال میں فروخت کرتے ہیں لیکن آپ کو کوالیفائنگ ہولڈنگ دوروں سے ملنے سے قبل.

اگر آپ موجودہ کیلنڈر سال کے اختتام پر تلاش کرتے ہیں کہ آپ AMT کے تابع ہیں، اور آپ کو ایک آئی ایس او کے مشق کے ذریعہ خریدا اسٹاک منعقد کرنے کا فیصلہ کیا ہے، اس بات کو یقینی بنائیں کہ آپ کے پاس کافی پیسہ مقرر ہے (خاص طور پر، اپنے ٹیکس بل ادا کرو یا دیگر مختصر مدت کے ذمہ داریاں پورا کریں) غیر منقولہ ڈسپوزل کے طور پر اسٹاک کو فروخت کرنے کے بغیر.

دیگر حکمت عملی: آپ کو AMT اور باقاعدگی سے ٹیکس کے نظام کے تحت آپ کے ٹیکس بوجھ کو کم کرنے کے دوسرے طریقوں کو بھی تلاش کرنا چاہئے. مثال کے طور پر، آپ ٹیکس فری میونسپل بانڈز (لیکن صنعتی آمدنی سے متعلق پابندیوں سے بچنے کے بجائے) ٹیکس قابل بانڈ کے بجائے، یا آپ کو آپ کے تنخواہ کو کم کرنے میں مدد کے لئے آپ کے آجر کے عطاء طبی ڈیکشن منصوبہ میں اندراج کر سکتے ہیں.

تاخیر نہ کرو

اپنے ٹیکس پیشہ ورانہ اور مالی مشیر کے ساتھ ملیں کہ آپ AMT کے خطرے کی سطح کا اندازہ کریں اور اس سے بچنے کے طریقوں کو تلاش کریں یا اثرات کو کم کریں. نومبر میں یا دسمبر کے اختتام میں ایک سال کے آخر میں ٹیکس منصوبہ بندی کے اجلاس کے لئے ایک تقرری بنائیں. اس کے بعد، آپ کو اس کا بہت اچھا خیال پڑے گا کہ آپ کی آمدنی، شے کٹوتی اور ترجیحی اشیاء کو نمائش مل جائے گی اور سال کے لۓ آپ کو کیا کر سکتا ہے.

جیفری M. زیمرمین ، CFP، ایک سینئر مشیر اور اعلی تعمیل افسر ہے پچی کاری مالیاتی شراکت دار.