نئے قواعد، پرانا آئی آر ایس - یہ ٹیکس فیلڈنگ کا موسم یاد رکھنا ہے

رچرڈ ایم Rosso کی طرف سے

رچرڈ کے بارے میں مزید معلومات حاصل کریں ہماری ویب سائٹ پر ایک مشیر سے پوچھیں

امریکی ٹیکس دہندگان ریلیف ایکٹ 2012 (اے آر اے اے) نے ان افراد کے لئے منصوبہ بندی کے چیلنجوں کو جو 200،000 ڈالر یا اس سے زیادہ حاصل کیا ہے.

ٹیکس کی بچت کی حکمت عملی کے مطابق جب آپ کو مالی زمین کی کھدائیوں کو نیویگیشن کرنے کی ضرورت ہوگی. آپ کی آمدنی پر منحصر ہے آپ کو اضافی آمدنی اور خالص سرمایہ کاری آمدنی پر نئے میڈائر ٹیکس کے تحت عام آمدنی، منافع اور دارالحکومت میں اعلی ٹیکس کی شرح کے ساتھ ہوسکتا ہے. شناخت کٹوتیوں کے ممکنہ مرحلے میں اب سے نمٹنے کے لئے ٹیکس رکاوٹ ہے.

جو شخص $ 400،000 سے زائد کمانے اور شادی شدہ جوڑوں سے مشترکہ طور پر جمع کرتا ہے وہ 450،000 ڈالر سے زائد افراد کو حاصل کرے گا کیونکہ 2012 میں 35 فیصد سے زائد افراد کی تعداد میں 39.6 فیصد اضافہ ہوتا ہے. شادی شدہ مشترکہ طور پر، ایک ہی فائلوں کے لئے $ 200،000 اگر اضافی آمدنی پر $ 250،000 سے زائد آمدنی پر سرٹیفکیٹ.

اس گروپ میں ایک اور دھچکا طویل مدتی سرمایہ کاری اور منافع بخش ٹیکس کی شرح 15٪ سے 20 فی صد تک ہے. اس کے علاوہ، خالص سرمایہ کاری کی آمدنی پر 3.8٪ ٹیکس ٹیکس 2012 کے مقابلے میں شرح میں 23.8٪ کی شرح میں اضافہ کرنے کی صلاحیت ہے.

اس کے علاوہ، شے سے کٹوتیوں کا مرحلہ آؤٹ ہوگیا ہے. "پاؤڈر کی حد" سے مطالبہ کیا گیا ہے کہ یہ ٹیکس قابل سال کے لئے مخصوص ایڈیشنل حدوں میں 3 فیصد اضافی آمدنی سے کم مجموعی آمدنی کم ہوسکتی ہے یا اس میں سے 80٪ شے سے کٹوتیوں کی رقم میں شامل ہو. $ 250،000 (انفرادی) یا 300،000 ڈالر (شادی شدہ جوڑوں) کے ایڈجسٹ مجموعی آمدنی والے لوگوں کو کمی کو فروغ دینا ہوگا. فارمولہ پیچیدہ ہے اور ایک قابل ٹیکس مشیر کے ساتھ بحث کی جانی چاہیے.

اکثر لوگ، جو لوگ $ 400،000 یا اس سے زیادہ کرتے ہیں، وہ اتھارٹی کے سب سے زیادہ پریشان ہوتے ہیں.

مالی منصوبہ بندی ان لوگوں کے لئے پیچیدہ ہے جنہوں نے $ 200،000 اور $ 450،000 کے درمیان بنائے ہیں کیونکہ آمدنی کے واقعات کی ایک سلسلہ سرمایہ کاری کے اضافے اور شے سے کم کٹوتیوں کے مرحلے کو بھی روک سکتا ہے. کسی کو ایک حکمت عملی بنانے کے لئے ایک قابل مالی مالی منصوبہ بندی اور ٹیکس مشیر کے ساتھ مشترکہ طور پر کام کرنے کی ضرورت پڑے گی جس میں ٹرگرز کو کم یا ختم ہوسکتا ہے.

یہاں کئی ٹیکس بچت والے خیالات ہیں جو آپ 2014 میں (اور اس سے باہر) میں مدد کرسکتے ہیں.

1). ھدف کردہ سرمایہ کاری کا تعین ہمیشہ سے کہیں زیادہ اہم ہے. خاص طور پر ان لوگوں کے لئے سب سے زیادہ حد تک ٹیکس بریکٹ جو سرمایہ کاری آمدنی اور سرمایہ کاری کے حصول پر بڑا ٹیکس کاٹنے کا تجربہ کرے گا.

عام آمدنی کی پیداوار میں سرمایہ کاری ٹیکس قابل پابند، ریل اسٹیٹ سرمایہ کاری کے اعتبار اور اعلی پیداوار لابان اسٹاک کے تحت ٹیکس سے الگ شدہ اکاؤنٹس جیسے IRAs اور کمپنی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس کے اندر ملکیت ہونا چاہئے. $ 400،000 سے کم کمانے والے افراد کے لئے، منافع 15٪ ٹیکس کی شرح میں رہیں گے، تاہم، ان لوگوں کو ایڈجسٹ مجموعی آمدنی کے ساتھ 200،000 ڈالر (سنگل فائلوں) اور $ 250،000 (شادی شدہ دلہن مشترکہ طور پر) کے ساتھ ساتھ اب بھی خالص سرمایہ کاری آمدنی پر 3.8٪ طبی امداد ٹیکس کا سامنا کر سکتا ہے..

متعدد فنڈز کو ٹیکس کی کارکردگی کی جانچ پڑتال کی جانی چاہئے تاکہ زیادہ سے زیادہ تعیناتی (ٹیکس قابل معاوضہ بمقابلہ کرایہ دار اکاؤنٹس) کا تعین کریں. ٹیکس ایڈجسٹ شدہ ریٹائٹس اور ممکنہ دارالحکومت کے حصول کی نمائش کے لئے آپ کے مالی ساتھی کو آپ کو فنڈ کے اختیارات کا جائزہ لینے میں مدد مل سکتی ہے. اگر ممکن ہو تو کم سازگار ٹیکس کی صلاحیتوں کے ساتھ متعدد فنڈز خریدا اور منعقد کئے جائیں.

ٹیکس قابل اکاؤنٹس میں میونسپل بانڈز اور ماسٹر محدود شراکت داری کشش رہتی ہیں. ایکسچینج - تجارت شدہ فنڈ جو کم مہنگی ہیں اور عام طور پر ملٹی فنڈز سے کہیں زیادہ ٹیکس موثر ٹیکس قابل بروکرج اکاؤنٹس میں بہتر ہوگا.

2). تشویش اور مستقل زندگی کی انشورنس کو غور کیا جانا چاہئے.عموما، سرمایہ کاری آمدنی اور / یا منافع بخش اور سرمایہ کاری کے ٹیکس کی منتقلی کی اجازت دیتا ہے، جو اعلی ٹیکس بریکٹ افراد کے لئے فائدہ مند ہوسکتا ہے جو کمپنی کے ریٹائرمنٹ منصوبہ کی شراکت میں زیادہ سے زیادہ ہوسکتی ہے.

کیش یا مستقل زندگی کی انشورنس بہت زیادہ توجہ ہوسکتی ہے کیونکہ ایک اہم رقم جمع ہوسکتی ہے اور ٹیکس سے پناہ گزین ہوسکتی ہے. ان لوگوں کے لئے جو انشورنس کی ضرورت ہوتی ہے، انراہ نے پوری زندگی کی انشورنس کو اصطلاحات کی کوریج کے مقابلے میں اعلی حد تک ٹیکس بریکٹ میں افراد کے لئے ایک زیادہ کشش اختیار دیا ہے.

3). ریٹائرمنٹ پلان کے حصول شروع کریں یا بڑھیں. اگر آپ خود کار طریقے سے ہیں اور ریٹائرمنٹ کا منصوبہ نہیں ہے تو، ایک SEP-IRA پر غور کریں جس میں میں "پٹھوں کے ساتھ آئی آر اے" کا مطالبہ کرتا ہوں. 2013 کے لئے، ایک ملازم (آپ) آپ کے ملازمت میں آپ کی مدد کر سکتے ہیں ملازم کی مجموعی معاوضہ میں سے 25٪ (آپ کے خالص ایڈجسٹ خود روزگار کی آمدنی کا 20٪) یا $ 51،000. آپ 15 اپریل، 2014 کو آئی آر ایس ٹیکس فائلوں کی آخری تاریخ میں حصہ لے سکتے ہیں.

خود ملازم افراد کے لئے SEP کی شراکتیں "اوپر سے اوپر" کٹوتی ہیں. وہ مجموعی عواید سے کٹوتی ہیں جو ایڈجسٹ مجموعی آمدنی پر پہنچ جاتے ہیں اور انہیں شناخت کرنے کی ضرورت نہیں ہے. لہذا وہ اعلی حد تک ٹیکس اور ممکنہ طور پر 3.8٪ سرٹیفکیٹ کے کاٹنے کو کم کرنے کے لئے مؤثر ہیں.

زیادہ سے زیادہ اثرات کے لئے، ایک مستند نقد کی منصوبہ بندی یا ایک سولو 401 (k) پر غور کریں اگر آپ مستحکم نقد بہاؤ (سالانہ فنڈ برقرار رکھنے کے لئے) یا ایک اعلی آمدنی واحد ملکیت مالک کے ساتھ کاروبار کے مالک ہیں. واضح فائدہ کے منصوبے طاقتور ہیں؛ اعلی آمدنی والے خود کار طریقے سے افراد کو سالانہ چھ چھ اعداد و شمار (200،000 ڈالر سے زائد) سے فنڈز فراہم کر سکتے ہیں.

اگر آپ ایک ملازم ہیں تو، آپ کے 401k یا کمپنی ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی میں آگے بڑھتے ہوئے شراکت داروں کو بڑھانے کے لۓ دیکھیں. 2014 کے لئے آپ کی سالانہ فنڈ کی حد $ 17،500 ہے.وہ 50 اور اس سے زیادہ عمر 5،500 ڈالر کی اضافی شراکت میں اضافے کے قابل ہیں. شراکت کو "اوپر درج" کٹوتی بھی سمجھا جاتا ہے.

4). ہوم آفس کٹوتی کے لئے آسان کردہ اختیار اب دستیاب ہے. گھر کے دفتر کٹوتی کو معلوم کرنے کے لئے ایک چیلنج ہے. معیاری ورژن پر فخر شدہ اخراجات کا حساب لگانے پر مبنی ہے، جس میں گھر آفس کٹوتی کے طور پر استعمال ہونے والے گھر کے حصے کے لئے مختص رہن کے مفاد شامل ہیں.

آئی آر ایس (2013 میں شروع ہونے والی) کے ذریعہ پیش کردہ نئے آسان آپشن ڈرامائی طور پر رکھنے میں ریکارڈ کم ہوسکتی ہے. یہ کٹوتی حد تک $ 1500 تک محدود کرتی ہے تاہم حساب سے بہت آسان ہے: یہ کاروبار کے لئے استعمال ہونے والے گھر کے ایک مربع فوٹ پر مشتمل ہے، 300 مربع فٹ تک.

یاد رکھیں - آپ کو باقاعدگی سے آپ کے گھر کے کاروبار کو کاروبار کے لئے باقاعدہ طور پر استعمال کرنا ہوگا اور آپ کو یہ بتانا ضروری ہے کہ آپ اپنے گھر کو کاروبار کے اہم مقام کے طور پر استعمال کرتے ہیں. تفصیلات کے لئے آئی آر ایس اشاعت 587 ملاحظہ کریں.

5). ٹیکس ہٹ کٹائی مؤثر ہوسکتی ہے. اگر آپ 3.8٪ طبی ٹیکس کے تابع ہیں، جو خالص سرمایہ کاری کے عائد کم سے کم یا $ 200،000 (سنگل فائلوں) یا 250،000 ڈالر (شادی شدہ دلہن مشترکہ طور پر) کے اوپر نظر ثانی شدہ ایڈجسٹ مجموعی آمدنی پر لاگو ہوتا ہے، ٹیکس ہار کٹائی کی کوشش کے قابل ہے. اپنے ٹیکس بل کو کم سے کم کرنے کے لئے پورے سال بھر میں سرمایہ کاری کے حصول کو سرمایہ کاری کے لئے سرمایہ نقصان پہنچایا جانا چاہئے.

6). ایک "سرجیکل" روتھ تبادلوں کے عمل پر غور کریں. اگر آپ فی الحال 25٪ حد تک ٹیکس بریکٹ میں ہیں اور مستقبل میں 28-39.6٪ حد تک ٹیکس کی قیمتوں میں ہونے کی توقع ہے، یہ ایک شیڈول تیار کرنے کے قابل ہے جہاں ہدف ڈالر ایک روایتی آئی آر اے سے روتھ تبادلوں آئی آر اے میں تبدیل ہوجائے گی. ہر سال. اس عمل کو نظر ثانی شدہ ایڈجسٹ مجموعی آمدنی میں شامل ہونے کا حتمی اثر کم ہوسکتا ہے، جو روت IRAs سے نکلنے والے ٹیکس مفت سے نکلنے کے خالص خالص سرمایہ کاری کی آمدنی پر 3.8 فیصد سرٹیفکیٹ کر سکتا ہے. اس کے علاوہ، ٹیکس فری اکاؤنٹس کو نلانے کا اختیار ہونے سے ریٹائرمنٹ کے ذریعے لچکدار، ٹیکس مؤثر تقسیم کی حکمت عملی کی اجازت دی جا سکتی ہے. اپنے ٹیکس مشیر کے ساتھ قریبی کام کرنے کے لئے بہترین ہے کہ یہ یقینی بنائیں کہ ہر سال تبدیل کرنے کے لئے آر اے اے سے کتنا کام کرنا. آپ ٹیکسایبل آئی آر اے کی تقسیم نہیں چاہتے ہیں کہ آپ کو ایک اعلی ٹیکس بریکٹ میں دھکیلنے یا شے سے کٹوتیوں سے باہر نکالنے کے امکانات کو بڑھانے میں مدد ملے.

7). "ریٹائرڈ ہوشیار" تقسیم کی حکمت عملی پر غور کریں. اگر آپ IRAs، کمپنی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس، کلائنٹس، اسٹاک کے اختیارات یا بروکرج اکاؤنٹس کو برقرار رکھتے ہیں، ریٹائرمنٹ میں پےچیک دوبارہ بنانے کے لئے ٹیکس مؤثر حکمت عملی کی منصوبہ بندی انتہائی خاص طور پر آرٹیکل کے چہرے میں ہوسکتی ہے.

ٹیکس سے لے جانے والے اکاؤنٹس سے 70 ½ تک (رقم کم از کم تقسیم کی عمر) سے رقم نکالنے اور ٹیکس لینے والے اکاؤنٹس کو ختم کرنا سب سے پہلے ایک مہنگی غلطی ہوسکتی ہے. ایک مستحکم مالیاتی منصوبہ بندی اور ٹیکس حکمت عملی کے ساتھ قریبی کام کرنا، ریٹائرمنٹ سے پہلے اور ریٹائرمنٹ کے دوران، لچکدار تقسیم طریقہ بنانے کے لۓ آپ کو سب سے زیادہ ٹیکس موثر نگہداشت کے نتائج فراہم کرے گا.